В книгу покупок не попал авансовый счет-фактура
Добрый день.
Ситуация такая. 10 декабря от покупателя пришла предоплата - 100 тыс. Создана авансовая счет-фактура. 20 декабря отгрузили товар по данной предоплате - 100 тыс. Но по каким-то причинам сч 76АВ по данной авансовой счет-фактуре не закрылся, и в книгу покупок в декабре она не попала. Обнаружила только что..
Вопрос - можно ли включить ее в книгу покупок в этом квартале, и указать дату события - 20 декабря?
Спасибо за ответы.
Ситуация такая. 10 декабря от покупателя пришла предоплата - 100 тыс. Создана авансовая счет-фактура. 20 декабря отгрузили товар по данной предоплате - 100 тыс. Но по каким-то причинам сч 76АВ по данной авансовой счет-фактуре не закрылся, и в книгу покупок в декабре она не попала. Обнаружила только что..
Вопрос - можно ли включить ее в книгу покупок в этом квартале, и указать дату события - 20 декабря?
Спасибо за ответы.
Comments
-
Добрый день.
Нужно подать уточненную декларацию.
Вычет в данном случае производится на основании п. 8 ст. 171 НК РФ, а право применить налоговый вычет в течение трех лет предоставляется в соответствии с п. 1.1 ст. 172 НК РФ лишь для случаев, предусмотренных п. 2 ст. 171 НК РФ. -
Цитата: Нужно подать уточненную декларацию.Спасибо большое за ответ! Тоже склоняюсь к этому. Хотя, все ведь знают, как налоговые инспекции относятся к уточненкам с уменьшением сумм налога...
-
Цитата: Хотя, все ведь знают, как налоговые инспекции относятся к уточненкам с уменьшением сумм налога...Хорошего дня!
После подачи уточненной декларации, в сторону уменьшения
Вам придет запрос о пояснении.
Вы поясните причину уточнения декларации и всё. Ничего страшного.
Можете пояснение прикрепить сразу к уточнёнке, если не хотите
получить запрос. -
Доброго дня.Цитата: Спасибо большое за ответ! Тоже склоняюсь к этому. Хотя, все ведь знают, как налоговые инспекции относятся к уточненкам с уменьшением сумм налогаУменьшать налог не обязательно. При "уточненки" вычет с аванса добавьте в книгу покупок, а вычет с прихода на нужную сумму, перенесите на следующий квартал.
